几十年来，洗钱一直是银行和金融机构不得不应对的普遍问题。尽管尽了最大努力，问题仍然存在，并且是这些机构在减少犯罪活动方面仍然面临的主要挑战。随着洗钱计划的性质不断变化以及加密技术的出现，执法机构识别和起诉违法者变得更加困难。

在本文中，我们将了解什么是 AML 反洗钱，公司和机构如何实施此类措施，以及它们为何如此重要。

什么是反洗钱？为什么反洗钱很重要？

反洗钱 (AML) 是指检测和防止使用通过非法手段获得的资金的法律框架。反洗钱包括金融公司必须采取的措施，以确保他们的客户不会使用他们的服务洗钱。

金融监管机构非常重视洗钱和其他非法活动的问题。这意味着在金融机构与其客户的几乎所有互动中都能感受到反洗钱规则的影响，即使在理论上它们仅适用于特定类型的交易。

金融行动特别工作组 (FATF) 是规范 AML 反洗钱 要求的国际组织。该组织成立于 1989 年，是世界各国和组织为打击洗钱活动而作出的集体努力。从那时起，它的范围扩大到包括在 9/11 袭击后防止资助恐怖主义的措施。 FATF 的努力在遏制非法所得资金的流动方面发挥了重要作用。

为什么反洗钱如此重要？反洗钱是保护金融系统免受滥用和保护其完整性的关键部分。通过防止犯罪分子利用金融系统洗钱，反洗钱有助于减少犯罪和保护消费者。它还有助于确保守法企业能够在公平的竞争环境中竞争。

洗钱是如何进行的？

洗钱是一种复杂的犯罪，涉及将非法所得资金转化为无法追踪的资产。几个世纪以来，犯罪分子一直采用这种做法，今天仍广泛使用这种做法来掩饰不义之财的来源并使其看起来合法。

洗钱，估计占百分之二到五世界国内生产总值 根据国际货币基金组织 (IMF)，这是一种具有深远经济影响的严重犯罪。这种非法活动使那些从事腐败、逃税、盗窃、贩毒和移民走私等犯罪活动的人能够在不承担后果的情况下获利。这不仅会掠夺国家急需的经济资源，还会破坏其整体经济稳定。

犯罪分子如何洗钱？

该过程本身包含三个阶段：

第一个阶段是放置。这涉及将“肮脏”或非法资金引入金融系统，通常是通过现金业务。目标是将资金从其来源转移到执法部门更难追踪的地区。在某些情况下，这可能涉及使用比特币等数字货币来隐藏资金来源。

第二阶段是分层。这涉及转移资金，以增加追踪资金的难度。可以使用电汇、钱骡和空壳公司等技术来掩盖资金的来源和去向。犯罪分子在不同金融机构使用多个账户也很常见，这使得检测更加困难。

最后一个阶段是集成。这涉及通过使用股票和债券等合法投资或简单地将其花在汽车和房地产等奢侈品上，将“脏”钱重新引入经济。这一阶段的目标是让证明资金来源非法变得困难。

如何检测洗钱？

为了有效打击洗钱活动，公司和金融机构必须首先识别可疑活动，以防止其发生。为此，他们实施了解您的客户 (KYC) 和客户尽职调查 (CDD) 程序。

了解您的客户

KYC 了解你的客户 是银行通过的流程和其他金融机构验证其客户的身份。 KYC 了解你的客户 程序通常包括收集驾驶执照或护照等文件，以及验证客户的姓名和地址。

客户尽职调查

金融机构必须进行 CDD 作为其 KYC 了解你的客户 程序的一部分。此步骤涉及验证潜在客户和受益所有人的身份，以及监控他们进行的任何交易以检测可疑活动。通过实施客户尽职调查，金融机构可以更好地评估和管理与某些客户开展业务相关的风险。

反洗钱计划的组成部分

为了有效打击洗钱活动，公司和金融机构必须首先识别可疑活动以防止其发生。为此，他们实施了解您的客户 (KYC) 和客户尽职调查 (CDD) 程序。

了解您的客户

KYC 了解你的客户 是银行通过的流程和其他金融机构验证其客户的身份。 KYC 了解你的客户 程序通常包括收集驾驶执照或护照等文件，以及验证客户的姓名和地址。

客户尽职调查

金融机构必须进行 CDD 作为其 KYC 了解你的客户 程序的一部分。此步骤涉及验证潜在客户和受益所有人的身份，以及监控他们进行的任何交易以检测可疑活动。通过实施客户尽职调查，金融机构可以更好地评估和管理与某些客户开展业务相关的风险。 反洗钱计划 的组成部分银行保密法 (BSA) 是一项美国联邦法律，要求金融机构通过维护货币交易记录和报告可疑活动来帮助政府打击犯罪，确定反洗钱的五个关键合规“支柱”：

1 . 合规官

BSA 要求金融机构聘请一名了解其行业、在管理监管流程方面经验丰富并能够解决出现的任何合规问题的反洗钱合规官。这样的人还应该能够有效地向员工解释合规的重要性，以避免他们将其视为需要解决的障碍。

2. 内部政策

财务机构必须制定全面的内部政策，以确保成功监测和报告可疑活动。 FinCEN 为 CDD 表格以及其他银行保密法表格提供模板，而 FINRA 为 AML 反洗钱 程序提供模板，包括文本示例、说明、相关规则和其他资源。

公司应集成解决方案，例如客户身份验证和基于云的自动化系统，可在造成任何损害之前快速审查客户并检测潜在的恶意行为者。此外，应定期进行评估以确保遵守反洗钱法规。

这些工具共同使公司能够制定适当且有效的反洗钱政策。

3. 员工培训计划

金融公司有责任确保其员工熟悉 BSA 下的反洗钱法律法规。为此，公司应根据当前趋势和常见问题（例如大额交易、可疑的个人详细信息或奇怪的账户行为）制定培训计划。此外，应每隔几个月进行一次进修培训，以重申员工之间适当的反洗钱合规性。

4. 独立测试和审计

反洗钱合规计划的第三方测试和审计对于确保符合 BSA 义务至关重要。它不仅有助于识别任何潜在的薄弱环节，而且还可以独立确认已进行尽职调查，从而有助于展示积极主动的合规方法。应定期安排外部测试和审计，以便及时了解可能发生的任何更改或更新。

5. 深入的风险评估（客户尽职调查规则）

客户尽职调查规则规定，企业必须识别和验证其客户，并监控他们的活动，以检测任何可疑交易。

结论

反洗钱法规是维护全球金融安全和经济稳定的重要工具。通过跟上不断变化的法律要求，银行和公司可以确保他们维持有效的反洗钱程序，以防止犯罪分子掩盖他们的非法交易。通过不断努力保持领先地位并不断更新其反洗钱计划，金融机构有责任确保每个人的健康经济和安全。